Банки также должны будут передавать информацию о крупных операциях юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, самозанятых и физических лиц. Для юридических лиц порог установлен на уровне операций свыше 1000 БРВ (412 млн сумов) за операционный день, для ИП и самозанятых — свыше 500 БРВ (206 млн сумов). Кроме того, сведения будут передаваться по случаям получения наличных средств клиентами на сумму свыше 500 БРВ.

После публикации проекта часть блогеров и представителей общественности раскритиковала инициативу, заявив, что она может противоречить конституционной гарантии тайны банковских операций, вкладов и счетов.

В Налоговом комитете заявили, что в ряде публикаций проект был представлен как документ, касающийся прежде всего депозитов физических лиц, однако такое толкование «не отражает сути документа». По версии ведомства, проект направлен на установление единых правил информационного обмена между банками и налоговыми органами — порядка, сроков, форм и электронного формата представления сведений, необходимых для налогового контроля.

«Важно подчеркнуть, что проект не вводит новых полномочий налоговых органов, не отменяет банковскую тайну и не предусматривает свободного доступа к банковским счетам граждан или предпринимателей», — говорится в сообщении.

Однако в проекте есть конкретная новая обязанность банков автоматически передавать сведения о p2p-переводах физлиц свыше 500 БРВ.

Комитет отметил, что банки вправе представлять сведения налоговым органам только в случаях и порядке, установленных законодательством. Ведомство сослалось на статью 134 Налогового кодекса, а также на закон «О банковской тайне», который «допускает передачу сведений органам налоговой службы по вопросам налогообложения клиента банка».

В Налоговом комитете также подчеркнули, что полученная налоговыми органами информация относится к налоговой тайне. Её разглашение, передача третьим лицам или использование не по назначению запрещены законом.

По мнению ведомства, подобные механизмы информационного обмена применяются в международной практике, в том числе в странах ОЭСР, и соответствуют мировым стандартам. В комитете напомнили, что Узбекистан присоединился к Глобальному форуму по прозрачности и обмену информацией для налоговых целей, что предполагает наличие чётких правил в этой сфере.

Налоговый комитет сообщил, что документ размещён для общественного обсуждения, и пообещал рассмотреть предложения и замечания граждан, предпринимателей, экспертов и представителей СМИ при дальнейшей доработке проекта.

Стоит отметить, что Налоговый комитет, заявляя об отсутствии новых полномочий, не объясняет, на какой именно действующей норме основана автоматическая передача банками данных о P2P-переводах физлиц от 500 БРВ в месяц.

В разъяснении также не раскрыто, как такой механизм соотносится с конституционной гарантией тайны банковских операций, вкладов и счетов, почему выбран именно такой порог, проводилась ли оценка возможного попадания под мониторинг обычных бытовых, семейных или благотворительных переводов, и какие конкретные гарантии предусмотрены от массового сбора данных, утечек и необоснованного использования сведений, составляющих банковскую и налоговую тайну.

«Газета» направила запрос в ведомство.

Напомним, в мае 2023 года Центробанк выступал против передачи налоговым органам сведений, относящихся к банковской тайне, по P2P-переводам. «Мы думаем, что наши взгляды более категоричны, чем обсуждения в СМИ», — заявлял бывший глава Центробанка Мамаризо Нурматов.

В апреле этого года председатель ЦБ Тимур Ишметов, комментируя возможное усиление мониторинга p2p-переводов, заявил, что

«какое бы решение ни было найдено, оно должно реализовываться с соблюдением требований банковской тайны».

Ранее похожие инициативы по контролю переводов между физлицами вызывали критику из-за рисков для банковской тайны и роста наличного оборота.